Dù đã có kinh nghiệm xử lý nhiều vụ phá sản doanh nghiệp tại Mỹ, trong đó được biết đến nhiều nhất là tập đoàn Enron, nhưng vị tân CEO phải thừa nhận ngay từ đầu như sau:

“Trong sự nghiệp của mình, tôi chưa từng chứng kiến một sự thất bại hoàn toàn trong việc quản lý doanh nghiệp và thiếu hụt các thông tin tài chính đáng tin cậy đến như vậy. Từ việc xâm phạm tính toàn vẹn của hệ thống và lỗ hổng giám sát pháp lý, cho đến việc tập trung quyền kiểm soát vào tay một nhóm nhỏ nhân sự thiếu kinh nghiệm và có thể là có ý đồ xấu, tình hình hiện tại của công ty là chưa từng có tiền lệ.”

Các ý chính đáng chú ý khác trong báo cáo của ông John J. Ray III gồm:

– Cựu CEO Sam Bankman-Fried sẽ bị điều tra.

– Quỹ Alameda Research đã cho công ty riêng của ông Sam Bankman-Fried vay 2,3 tỷ USD, cho cá nhân ông Sam Bankman-Fried vay 1 tỷ USD, cho Giám đốc Kỹ thuật Nishad Singh vay 543 triệu USD và cho Ryan Salame (một quản lý cấp cao của FTX) vay 55 triệu USD.

– FTX tuyên bố chỉ còn 659.000 USD tài sản crypto, 1,1 tỷ USD stablecoin, 483 triệu USD tiền mặt và các khoản lặt vặt khác. Tổng tài sản của sàn là 2,2 tỷ USD, thấp hơn nhiều lần so với con số 9 tỷ USD do ông Sam Bankman-Fried đưa ra.

– Sam Bankman-Fried đã không đưa tài sản người dùng vào phần nghĩa vụ nợ cần trả trên bảng cân đối kế toán.

– FTX không kiểm soát dòng tiền mặt một cách tập trung, không có danh sách các tài khoản ngân hàng và chủ sở hữu cụ thể.

– Ông John J. Ray III khuyến nghị tòa không nên sử dụng các báo cáo tài chính trước đây của FTX làm căn cứ để đưa ra đánh giá, vì mức độ tin cậy là không cao.

– Không thể nắm được danh sách nhân sự đã và đang làm việc cho FTX.

– Tài sản công ty của FTX đã được dùng để mua nhà ở và chu cấp cho nhân viên cùng cố vấn của FTX.

– FTX không duy trì sổ sách hay ghi chép về hoạt động quản lý tài sản kỹ thuật số, thay vào đó tất cả đều do Sam Bankman-Fried và Giám đốc Công nghệ Gary Wang nắm trong tay.

– FTX có nhiều lỗ hổng nội bộ như sử dụng email chung để truy cập private key và các thông tin nhạy cảm, không đối chứng dữ liệu blockchain đều đặn hàng ngày, sử dụng phần mềm để che giấu việc sử dụng tiền của khách hàng sai mục đích, có “cơ chế bí mật giúp Alameda không bị thanh lý trên FTX” và không có sự tách biệt về quản lý giữa FTX và Alameda.

Lãnh đạo mới của công ty cho biết các sự kiện diễn ra quá chóng vánh và đội ngũ mới chỉ vừa tiếp quản. Hiện tại, những tài liệu liên quan, danh mục tài sản và khoản nợ của FTX vẫn chưa được công bố.

Sau khi thông báo được đưa ra, giá Bitcoin ngay lập tức giảm 500 USD, hiện được giao dịch quanh mốc 16.800 USD/đồng, theo Coinmarketcap. Trước khi đệ đơn phá sản, hệ sinh thái FTX được định giá khoảng 40 tỷ USD. Trong đó, vòng gọi vốn đầu năm, FTX.com đạt vốn hóa 32 tỷ USD, 8 tỷ USD khác cho FTX US.

Khủng hoảng của nền tảng giao dịch lớn thứ 2 thị trường tiền mã hóa đến từ việc cạn thanh khoản. FTX đã sử dụng tiền gửi của khách hàng cho mục đích khác. Khi lệnh rút tiền được đưa ra ồ ạt những ngày qua, sàn cạn kiệt tiền mặt và phải đóng cửa giao dịch.